Podrobné finanční plánování

Podrobné finanční plánování

Tato sekce obsahuje následující témata:

O podrobném finančním plánování

Nastavení podrobného finančního plánování

Zobrazení plánů nákladů a zobrazení rozpočtů

Plány nákladů

Plány přínosu

Rozpočtové plány

Základní informace o finančních plánech

Příklad: Kopírování dat finančního plánu

O podrobném finančním plánování

Podrobné finanční plánování vám umožňuje odhadnout financování pro vaše investice pomocí plánů nákladů. Pro toto financování můžete získat schválení pomocí rozpočtových plánů. Jako součást schvalovacího procesu můžete přidružit své plány nákladů s plány přínosů, abyste mohli odhadnou přínosy svých investic.

Další informace:

Souhrnné finanční plánování

Plány nákladů

Rozpočtové plány

Nastavení podrobného finančního plánování

Než začnete tvoři finanční plán, připravte si tato nastavení:

• Musí existovat entita.
• Na úrovni entity je třeba definovat a aktivovat fiskální časová období.
• Musí existovat investice.

  Další informace naleznete v Uživatelské příručce modulu Správa projektů.

• Investice musí být finančně povolena.

  Další informace naleznete v Uživatelské příručce modulu Správa projektů.

• Uživatelé musí mít přístupová práva pro práci s finančním plánováním.

Zobrazení plánů nákladů a zobrazení rozpočtů

Pro podrobnosti plánu nákladů nebo rozpočtového plánu jsou k dispozici následující zobrazení:

• Zobrazení měny investice – Toto výchozí zobrazení ukazuje pouze data pro vybraný plán nákladů nebo rozpočet. Toto zobrazení neobsahuje žádná podřízená data. Jsou zobrazeny podrobnosti o nákladech a tržbách v domácí měně investice spolu s atributy seskupení v samostatných sloupcích. Máte-li příslušná přístupová práva, můžete zobrazení upravovat.
• Zobrazení účtovací měny – Toto zobrazení je stejné jako zobrazení měny investice s tím rozdílem, že podrobnosti o nákladech a tržbách v účtovací měně se zakládají na předdefinovaném směnném kurzu. Zobrazení účtovací měny se uplatňuje v systémech s více měnami, kde se účtovací měna a domácí měna investice liší.

  Směnný kurz, který se použije při vyúčtování, závisí na několika faktorech:

  • Měna investice nebo domácí měna entity a účtovací měna stanovená ve finančních vlastnostech investice.
  • Typ směnného kurzu na základě typu transakce (např. pracovní transakce, materiálová transakce atd.) nastavený ve finančních vlastnostech investice. Zde se vždy používá průměrný směnný kurz.

    Když se v určitém řádku ve finančním plánu změní náklady nebo tržby, spustí se následující účtovací výpočty:

    • Účtovací náklady vypočítány jako náklady * směnný kurz
    • Účtovací tržby vypočítány jako tržby * směnný kurz
    • Celkové náklady jsou dány součtem účtovacích nákladů
    • Celkové tržby jsou dány součtem účtovacích tržeb

    Změna směnných kurzů nebo účtovací měny nepovede k přepočítání účtovacích částek.

Postupujte takto:

1. Otevřete investici.
2. Otevřete nabídku Finanční plány a klikněte na možnost Plány nákladů, Plány přínosů nebo Rozpočtové plány.

   Zobrazí se stránka se seznamem plánů.

3. Kliknutím na název plánu otevřete podrobnosti o tomto plánu.
4. V rozvíracím seznamu vyberte požadované zobrazení.

Plány nákladů

Plány nákladů slouží jako alternativa k finančním souhrnům, pokud chcete vytvořit podrobný plán, který obsáhne více než jedno fiskální období. Po dobu platnosti investice můžete sledovat plánované náklady, skutečné náklady a odchylky. Navíc můžete data analyzovat na základě různých atributů seskupení a kritérií. Plán nákladů můžete definovat podle pracovní verze nebo ho vyplnit automaticky a poslat ke schválení jako rozpočet investice.

Plánování nákladů v aplikaci CA Clarity PPM slouží ke zjednodušení procesu finančního plánování organizace a k prosazování standardů.

Plán nákladů obsahuje tyto položky:

• Aktuální plán
• Atributy seskupení
• Podrobnosti řádkové položky

Plán nákladů je možné nakonfigurovat tak, aby zobrazoval následující pole tržeb. Tato pole nejsou k dispozici ve výchozím zobrazení. Hodnoty v těchto polích se zobrazí, pouze pokud jsou zde nějaké zanesené transakce.

Další informace naleznete v Příručce vývojáře aplikace Studio.

Skutečná jednotka

Zobrazí agregovanou skutečnou jednotku pro dané fiskální období.

Skutečné náklady

Zobrazí agregované skutečné náklady pro dané fiskální období vypočítané jako skutečné jednotky * náklady.

Skutečné tržby

Zobrazí skutečnou účtovací sazbu pro dané fiskální období vypočítanou jako skutečné jednotky * sazba.

Odchylka nákladů

Zobrazí rozdíl mezi Náklady a Skutečnými náklady.

Odchylka tržeb

Zobrazí rozdíl mezi Tržbami a Skutečnými tržbami.

Odchylka jednotek

Zobrazí rozdíl mezi Jednotkami a Skutečnými jednotkami.

Další informace:

Příklad: Správa plánu nákladů

Souhrnné finanční plánování

Aktuální plán

Seskupení dat plánovaných nákladů

Aktuální plán

Aktuální plán (POR) je plán nákladů, který máte v úmyslu použít jako rozpočtový plán pro investici. Existuje-li nějaký schválený rozpočtový plán, můžete aktuální plán využít k vytvoření nového rozpočtového plánu. První plán nákladů, který pro danou investici vytvoříte, je zároveň výchozím aktuálním plánem. Přiřazení aktuálního plánu je možné změnit a přiřadit ho k libovolnému plánu a odeslat ke schválení rozpočtu. Zbývající plány si můžete nechat pro budoucí použití. Aktuální plán nelze odstranit.

Když do portfolia přidáte investici, aktuální plán nákladů je automaticky přidružen ke všem scénářům portfolia, které se vztahují k této investici. Přidružení k aktuálnímu plánu slouží jako ověření toho, že jsou do scénářů portfolia zahrnuty náklady investice. Když později pro investici vyberete jiný aktuální plán, bude v portfoliu použit nový aktuální plán za předpokladu, že pro danou investici neexistuje žádný schválený rozpočet. Jakmile je rozpočet schválen, přestává mít změna aktuálního plánu vliv na hodnotu, která se zobrazuje na stránkách finančního souhrnu investice. Hodnota uvedená ve finančním souhrnu je stejná jako hodnota v portfoliu.

Další informace:

Vytvoření aktuálního plánu

Definujte plány nákladů ručně.

Plány nákladů

Rozpočtové plány

Příklad: Správa plánu nákladů

Plánování nákladů začíná na úrovni investice a pokračuje pak více iteracemi projekcí a posouzení nákladů, než dojde k vytvoření konečného schváleného rozpočtu. Investiční rozpočty jsou sečteny na úrovni oddělení a potom na vyšších úrovních podle potřeby. Finanční kontroloři mohou z důvodu zefektivnění tohoto plánovacího procesu standardizovat způsoby, jak zaznamenávat a zapisovat podrobnosti nákladů pro celou organizaci. Tyto standardy zajistí, že jsou náklady snadno identifikovány a sečteny na požadovaných úrovních. Finanční kontroloři mohou implementovat standardizované procesy schválení rozpočtu k posouzení a schválení rozpočtů jednotlivců i oddělení.

Následuje příklad, jak spravovat plány nákladů na základě standardů definovaných finančním kontrolorem. Když finanční manažer schválí plán nákladů, stane se tento plán rozpočtovým plánem pro investici.

1. Finanční kontrolor nastaví globální výchozí standardy na úrovni entity za účelem navržení doporučené struktury plánování nákladů.
2. Manažer projektu provádí následující úkoly:
   • Vytvoří plány nákladů pro investici jako odhady pro rozpočet.
   • Určí konkrétní plán nákladů jako aktuální plán.
   • Volitelně: Přidruží aktuální plán s plánem nákladů.
   • Odešle aktuální plán ke schválení rozpočtu.
   • Volitelně: Přidruží plán přínosů s odeslaným rozpočtem.
3. Finanční manažer nebo jiná stanovená autorita schválí nebo odmítne odeslaný plán nákladů jako rozpočtový plán.

Další informace:

Vytváření entit

Vytváření plánů nákladů

Vytvoření aktuálního plánu

Přidružení plánů přínosu k plánům nákladů

Odeslání plánů nákladů jako rozpočtových plánů

Schválení nebo zamítnutí odeslaných rozpočtových plánů

Seskupení dat plánovaných nákladů

Data plánovaných nákladů můžete seskupovat pomocí různých atributů nebo kritérií, a zobrazovat tak různá uspořádání dat v daném časovém období. Struktura podrobností řádkové položky plánu nákladů je dána těmito atributy seskupení a vybranými časovými obdobími.

Finanční kontrolor může při definování entity globálně nastavit výchozí atributy seskupení. Manažer projektu může změnit výchozí atributy, když definuje počáteční rozsah plánu nákladů na úrovni investice. Když přidáváte podrobnosti řádkové položky, můžete vybírat pouze z atributů seskupení, které definujete v počátečním rozsahu. Je třeba vybrat pro každý dostupný atribut seskupení alespoň jednu hodnotu nebo vybrat automatické vyplnění podrobností řádkové položky. Pro každou jedinečnou kombinaci vybraných hodnot a pro všechny dostupné atributy seskupení se vytvoří samostatné řádky s podrobnostmi řádkové položky.

Poznámka: Když při definování plánů nákladů nezvolíte určitý atribut seskupení, nebude se zobrazovat na stránkách plánování nákladů, ale bude stále k dispozici na stránkách konfigurace. Stránku nemusíte konfigurovat, chcete-li atribut skrýt ručně.

Další informace:

Příklad: Definování podrobností řádkové položky s hodnotami atributů seskupení

Vytváření entit

Vytváření plánů nákladů

Plán nákladů můžete vytvořit jedním z následujících způsobů:

• Ručně definovat plán nákladů.
• Automaticky vyplnit plán nákladů.

Další informace:

Úprava plánů nákladů

Procesy finanční správy

Nastavení plánů nákladů pro ruční definování

Než začnete definovat plány nákladů, je třeba je nastavit. Plány vyplníte ručně následujícím způsobem:

• Vytvořte aktivní fiskální časová období.
• Investici finančně povolte.

  Další informace naleznete v Uživatelské příručce modulu Správa projektů.

  nebo

  Další informace naleznete v uživatelské příručce Správa služeb IT.

Příklad: Definování podrobností řádkové položky s hodnotami atributů seskupení

Tento příklad ukazuje, jak jsou vytvořeny řádky podrobností řádkové položky v plánu nákladů na základě hodnot vybraných z dostupných atributů seskupení.

1. Jim, manažer projektu pro projekt ARP ve společnosti Forward, vytvoří plán nákladů a vybere následující atributy seskupení:
   • Umístění
   • Oddělení
2. V podrobnostech plánu nákladů Jim vybere následující hodnoty pro každý z atributů seskupení:
   • Umístění: Boston, MA a San Francisco, CA
   • Oddělení: Vývoj softwaru a Podnikové IT

   Systém vytvoří řádky podrobností řádkové položky na základě každé jedinečné kombinace vybraných hodnot umístění a oddělení.

   Jim může nyní definovat hodnoty jednotek a nákladů pro každé časové období a zobrazit podrobnou strukturu plánu nákladů pro každou jedinečnou kombinaci oddělení a umístění.

Další informace:

Seskupení dat plánovaných nákladů

Definujte plány nákladů ručně.

Následující postup popisuje, jak definovat plán nákladů úplně od začátku. Než plán nákladů uložíte, vyberte alespoň jeden atribut seskupení. Atributy seskupení, které nejsou vybrány ve vlastnostech plánu nákladů, se nezobrazí v podrobnostech řádkové položky.

Postupujte takto:

1. Otevřete nabídku Domů a v nabídce Správa portfolia klikněte na investici (například Projekty).

   Zobrazí se stránka se seznamem.

2. Otevřete investici.

   Zobrazí se stránka vlastností.

3. Otevřete nabídku Finanční plány a klikněte na položku Plány nákladů.

   Zobrazí se seznam s plány nákladů.

4. Klikněte na položku Nový ruční plán.

   Zobrazí se stránka vytváření.

5. Vyplňte následující pole:

   Název plánu

   Definuje název plánu nákladů.

   ID plánu

   Definuje jedinečné ID plánu nákladů.

   Popis

   Popisuje plán nákladů.

   Typ období

   Definuje typ časového období plánu.

   Výchozí: Typ období, jak je definován ve výchozích hodnotách plánu entity. Pokud ve výchozích hodnotách plánu není určen žádný typ období, vyplní se typ období z vlastností entity.

   Hodnoty: 13 období, Týdně, Půlměsíčně, Měsíčně, Čtvrtletně a Ročně

   Začátek období plánu

   Definuje fiskální začátek období plánu nákladů.

   Výchozí: Počáteční období je definováno ve výchozích hodnotách plánu entity. Pokud ve výchozích hodnotách plánu není určeno žádné počáteční období, bude stanoveno na základě typu období entity a data zahájení projektu. Nenajde-li se pro datum zahájení a ukončení projektu žádné aktivní období, nebude zobrazeno žádné výchozí počáteční období.

   Konec období plánu

   Definuje fiskální konec období plánu nákladů.

   Výchozí: Koncové období je definováno ve výchozích hodnotách plánu entity. Pokud ve výchozích hodnotách plánu není určeno žádné koncové období, bude stanoveno na základě typu období entity a data ukončení projektu. Nenajde-li se pro datum ukončení projektu žádné aktivní období, nebude zobrazeno žádné výchozí koncové období.

   Plán přínosů

   Definuje plán přínosů přidružený k plánu nákladů.

   Měna

   Zobrazuje domácí měnu entity.

   Aktuální plán

   Označuje, zda se jedná o aktuální plán.

   Atributy seskupení

   Definuje kategorie, které lze použít k definování struktury podrobností řádkové položky plánu nákladů.

   Výchozí: Atributy seskupení jsou definovány ve výchozích hodnotách plánu entity.

6. Uložte změny a klikněte na položku Podrobnosti.

   Zobrazí se stránka s podrobnostmi plánu nákladů.

7. Klikněte na tlačítko Přidat.

   Zobrazí se stránka s hodnotami atributů seskupení.

8. Pro každý atribut seskupení vyberte jednu nebo více hodnot a změny uložte.

   Pro každou jedinečnou kombinaci vybraných hodnot atributů seskupení se vytvoří řádek s podrobnostmi řádkové položky.

9. Zkontrolujte následující pole a podle potřeby je vyplňte. Pole s celkovými hodnotami nemůžete upravovat:

   Celkové náklady

   Zobrazí celkové náklady na základě nákladů stanovených pro každé časové období.

   Celkem jednotek

   Zobrazí celkový počet jednotek na základě množství jednotek stanoveného pro každé časové období.

   Celkové tržby

   Zobrazí celkové náklady na základě množství jednotek a nákladů stanovených pro každé časové období.

   % Celkem

   Zobrazí procenta řádkové položky podle celkových nákladů.

   Podrobnosti jednotek, nákladů a tržeb

   Definuje jednotky pracnosti, náklady a tržby pro každé časové období plánu nákladů. Jednotky pracnosti jsou dány dostupností rolí nebo zdrojů pro přidruženou investici.

10. Uložte změny.

Další informace:

Příklad: Správa plánu nákladů

Seskupení dat plánovaných nákladů

Procesy finanční správy

Úprava plánů nákladů

Odeslání plánů nákladů jako rozpočtových plánů

Schválení nebo zamítnutí odeslaných rozpočtových plánů

Automatické vyplňování plánů nákladů

Při vytváření plánu nákladů můžete plán vyplnit automaticky pomocí hodnot z týmu investice (tj. zdrojů a rolí) nebo z přiřazení úkolů. Také můžete znovu vyplnit již existující plán nákladů.

Použijte následující informace k automatickému nastavení a vyplnění plánů nákladů z týmu investice nebo z přiřazení úkolů.

• Nastavení plánů nákladů pro automatické vyplnění.
  1. Ve vlastnostech entity definujte typ fiskálního období a ve výchozích hodnotách plánu entity definujte atributy seskupení.
  2. V matici nákladů/sazeb definujte náklady a sazby.
  3. Finančně povolte investici, přidělte matici nákladů/sazeb a přiřaďte projektovým úkolům aktivní role nebo zdroje.

     Poznámka: Další informace o povolení finančních atributů investic naleznete v uživatelské příručce modulu Správa projektů.

  4. Finančně povolte zdroj nebo roli. Tato akce je doporučena pro přesnější projekce nákladů.

     Poznámka: Další informace o povolení finančních atributů zdrojů a rolí naleznete v uživatelské příručce modulu Správa zdrojů.

  5. Definujte a aktivujte hodnoty atributů seskupení, které si přejete použít v plánu nákladů.
• Automatické vyplnění plánu nákladů
• Příklad: Vyplnění podrobností řádkové položky z týmu investice
• Pravidla a hodnoty pro automatické vyplnění plánů nákladů
  • Pravidla pro automatické vyplnění plánu nákladů
  • Hodnoty týmu investice použité k automatickému vyplnění plánů nákladů
  • Hodnoty přiřazení úkolu použité k automatickému vyplnění plánů nákladů

Další informace:

Vytváření entit

Seskupení dat plánovaných nákladů

Příklad: Vyplnění podrobností řádkové položky z týmu investice

Automatické vyplnění plánů nákladů

Automatické vyplnění plánů nákladů

Nový plán nákladů můžete vyplnit automaticky pomocí hodnot uvedených v týmu investice nebo přiřazení úkolů.

Postupujte takto:

1. Otevřete nabídku Domů a v nabídce Správa portfolia klikněte na investici.

   Zobrazí se stránka se seznamem.

2. Otevřete investici.

   Zobrazí se stránka vlastností.

3. Otevřete nabídku Finanční plány a klikněte na položku Plány nákladů.

   Zobrazí se seznam s plány nákladů.

4. Otevřete nabídku Akce a v nabídce Obecné klikněte na jednu z následujících položek:
   • Nový na základě investičního týmu
   • Nový na základě přiřazení úkolů

   Zobrazí se stránka s vlastnostmi, kde najdete výchozí hodnoty přidružené entity a investice. Tyto výchozí hodnoty můžete přijmout nebo upravit.

5. Zadejte název, ID a popis plánu nákladů.
6. Uložte změny.

   Zobrazí se stránka s podrobnostmi plánu nákladů. Řádky s podrobnostmi řádkové položky budou rovněž vyplněny podle týmu investice nebo přiřazení úkolu.

7. (Volitelné) Otevřete nabídku Akce a v nabídce Obecné klikněte na jednu z následujících položek – vyplní se podrobnosti plánu nákladů:
   • Vyplnit z investičního týmu
   • Vyplnit z přiřazení úkolů
8. Uložte změny.

Další informace:

Automatické vyplňování plánů nákladů

Příklad: Vyplnění podrobností řádkové položky z týmu investice

Příklad: Vyplnění podrobností řádkové položky z týmu investice

Tento příklad ukazuje, jak je řádek podrobností řádkové položky plánu nákladů automaticky vyplněn hodnotami nákladů a tržeb z týmu investice.

• Jim, manažer projektu ve společnosti Forward, vytvoří plán nákladů pro projekt ARP s použitím následujících informací k definování rozsahu plánu:
  • Měsíční fiskální časová období od 1. ledna do 31. března
  • Atributy seskupení: Zdroj, Role, Třída transakcí
• Jim vybere možnost vyplnit podrobnosti řádkové položky plánu nákladů z týmu investice.
• Na základě definovaného rozsahu plánu nákladů a hodnot členů týmu projektu identifikuje systém interně následující řádek jako kandidátský řádek podrobností řádkové položky:

• Systém předá hodnoty finančních atributů z kandidátského řádku do následující matice nákladů/sazeb, která definuje náklady na základě hodnot role a umístění. Systém předá veškeré finanční atributy podporované maticí nákladů/sazeb (nejen hodnoty atributu seskupení).

• Systém na základě porovnání shody role, umístění, třídy transakcí a dalších hodnot finančních atributů s řadami v matici určí 83 jako náklady.
• Systém pak na základě nákladů a kandidátského řádku identifikovaného dříve vytvoří v plánu nákladů následující řádek podrobností řádkové položky:

Další informace:

Seskupení dat plánovaných nákladů

Automatické vyplňování plánů nákladů

Pravidla pro automatické vyplnění plánu nákladů

Následující pravidla popisují, jakým způsobem dochází k automatickému vyplnění plánů nákladů.

• Počáteční a koncové období se zakládají na typu fiskálního období přidružené entity a datu zahájení a ukončení přidružené investice.
• Atributy seskupení se zakládají na výchozích atributech seskupení definovaných u přidružené entity. Pokud nejsou výchozí atributy seskupení definovány pro entitu, můžete je definovat v plánu nákladů.
• Hodnoty atributů seskupení se zakládají na týmu investice nebo přiřazení úkolu.
• Náklady a tržby zdrojů se zakládají na nákladech a sazbách definovaných ve finanční matici nákladů/sazeb, která je přidružena k investici. Pokud nejsou náklady/sazby definovány v matici pro časové období plánu nákladů, zobrazí se chybová zpráva.
• Matice je k investici přidružena v příslušné sekci. Například v případě práce je matice přidružena v sekci Sazba transakce práce.
• Pracovní jednotky jsou dány součtem pracovních jednotek všech rolí nebo zdrojů. Role nebo zdroje pochází buď týmu investice nebo z přiřazení úkolu se stejnými hodnotami atributů seskupení jako v řádku s podrobnostmi řádkové položky.

Následující pravidla popisují, jak dochází k automatickému vyplnění řádků s podrobnostmi řádkové položky:

• Probíhá-li vyplňování z týmu investice, je každý člen týmu kandidátským řádkem. Pokud však mají dva členové týmu stejné hodnoty atributů seskupení, vytvoří se pouze jeden řádek s podrobnostmi řádkové položky, který zastupuje oba členy. Dochází-li například k seskupování podle Třídy transakcí a Oddělení a dva členové týmu mají stejnou třídu transakcí a oddělení, vytvoří produkt pouze jeden řádek s podrobnostmi řádkové položky plánu nákladů. Tento řádek představuje součet hodnot z obou záznamů, protože každý řádek podrobností musí obsahovat jedinečnou kombinaci hodnot atributů seskupení.
• Produkt přepíše náklady, tržby a částky jednotky v ručně vytvořených řádcích pouze v případě, kdy řádek má atributy seskupení, které existují v investici.

Hodnoty týmu investice použité k automatickému vyplnění plánů nákladů

Pokud provádíte automatické vyplnění plánu nákladů z týmu investice, použije systém k vyplnění příslušných polí v plánu nákladů následující hodnoty uvedené u členů týmu investice. Pokud člen týmu nemá některou hodnotu definovanou, bude buď použita odpovídající hodnota pro investici, nebo pole zůstane prázdné.

* Role získaná pro atribut Role.

Další informace:

Automatické vyplňování plánů nákladů

Příklad: Vyplnění podrobností řádkové položky z týmu investice

Automatické vyplnění plánů nákladů

Hodnoty přiřazení úkolu použité k automatickému vyplnění plánů nákladů

Pokud provádíte automatické vyplnění plánu nákladů z přiřazení úkolu, použije produkt k vyplnění příslušných polí v plánu nákladů následující hodnoty z přiřazení úkolů. Pokud přiřazení nemá definovanou žádnou hodnotu, bude buď použita odpovídající hodnota investice, nebo pole zůstane prázdné.

^* Role získaná pro atribut Role.

Další informace:

Automatické vyplňování plánů nákladů

Automatické vyplnění plánů nákladů

Příklad: Vyplnění podrobností řádkové položky z týmu investice