ポートフォリオ計画内の投資の存在を実証または正当化するには、それらを合理化します。 たとえば、投資を特定の優先度の高い企業目標またはビジネス整合性要因にリンクさせて、現在の優先度を正当化することができます。
例： 現在の優先度に基づいた投資の合理化
取締役会は、更新されたポートフォリオ計画を確認し、フィードバックを提示します。 税金対策のためには、会社は可能な限り少ない経費を承認する必要があります。 そのため、より高額な資本金額を検討する必要があります。 このフィードバックを組み込むために、Raj は計画 1 から計画 2 を作成し、ウォーターライン ビューを手動で再作成します。 彼は、より資本コストが高い投資をリストの一番上にドラッグして、それらのランクを高くします。
以下の表に、ポートフォリオの計画 2 のバージョンを示します。
|
投資 |
期間（数か月） |
ゴール |
コスト |
利益 |
資本コスト |
業務コスト |
リソース |
コスト アキュムレータ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
バックオフィス会計 |
9 |
オフィス効率の改善 |
750,000 |
1,000,000 |
675,000 |
75,000 |
15 |
750,000 |
|
マテリアル サプライヤへのインターフェース |
9 |
コストの削減 |
700,000 |
2,500,000 |
600,000 |
100,000 |
30 |
1,450,000 |
|
企業時間と出社 |
5 |
オフィス効率の改善 |
450,000 |
700,000 |
400,000 |
50,000 |
12 |
1,900,000 |
|
HR システムのアップグレード |
6 |
コストの削減 |
300,000 |
100,000 |
275,000 |
25,000 |
12 |
2,200,000 |
|
フェデレーション セキュリティ |
2 |
技術の整合性の向上 |
300,000 |
3,000,000 |
275,000 |
25,000 |
5 |
2,500,000 |
|
管理費システム |
3 |
オフィス効率の改善 |
250,000 |
20,000 |
200,000 |
50,000 |
5 |
2,750,000 |
|
JIT（Just in Time）システムのアップグレード |
5 |
オフィス効率の改善 |
100,000 |
2,000,000 |
25,000 |
75,000 |
6 |
2,850,000 |
|
クラウド ベースの受注 |
3 |
販売の増加 |
100,000 |
750,000 |
|
100,000 |
3 |
2,950,000 |
|
データベースのアップグレード - Oracle 3 |
3 |
技術の整合性の向上 |
200,000 |
100,000 |
|
200,000 |
6 |
3,150,000 |
|
GUI の再デザイン - サプライヤ インターネット システム |
4 |
技術の整合性の向上 |
50,000 |
60,000 |
|
50,000 |
1 |
3,200,000 |
投資を確認後、取締役会と法務部が参加し、計画に対する以下の推奨事項を作成します。
Raj は、必須の投資にフラグを立てるために、計画 2 のウォーターライン ビューを設定して、ビューに追加の［必須］フィールドを表示します。 以下の表に、投資の追加の［必須］フィールドを示します。
|
投資 |
期間（数か月） |
必須 |
ゴール |
コスト |
利益 |
資本コスト |
業務コスト |
リソース |
コスト アキュムレータ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
フェデレーション セキュリティ |
2 |
X |
技術の整合性の向上 |
300,000 |
3,000,000 |
275,000 |
25,000 |
5 |
300,000 |
|
データベースのアップグレード - Oracle |
3 |
X |
技術の整合性の向上 |
200,000 |
100,000 |
|
200,000 |
6 |
500,000 |
|
バックオフィス会計システム |
9 |
|
オフィス効率の改善 |
750,000 |
1,000,000 |
675,000 |
75,000 |
15 |
1,250,000 |
|
マテリアル サプライヤへのインターフェース |
9 |
|
コストの削減 |
700,000 |
2,500,000 |
600,000 |
100,000 |
30 |
1,950,000 |
|
企業時間と出社 |
5 |
|
オフィス効率の改善 |
450,000 |
700,000 |
400,000 |
50,000 |
12 |
2,400,000 |
|
HR システムのアップグレード 6 |
6 |
|
コストの削減 |
300,000 |
100,000 |
275,000 |
25,000 |
12 |
2,700,000 |
|
管理費システム |
3 |
|
オフィス効率の改善 |
250,000 |
20,000 |
200,000 |
50,000 |
5 |
2,950,000 |
|
JIT（Just in Time）システムのアップグレード |
5 |
|
オフィス効率の改善 |
100,000 |
2,000,000 |
25,000 |
75,000 |
6 |
3,050,000 |
|
クラウド ベースの受注 |
3 |
|
販売の増加 |
100,000 |
750,000 |
|
100,000 |
3 |
3,150,000 |
|
GUI の再デザイン - サプライヤ インターネット システム 4 |
4 |
|
技術の整合性の向上 |
50,000 |
60,000 |
|
50,000 |
1 |
3,200,000 |
ポートフォリオ計画内の最新の投資リストを確認後、Lauren は以下の意見を述べます。
Raj は、計画 2 から計画 3 を作成し、フィードバックを計画 3 に組み込み、最終の合理化済み投資リストを作成します。 以下の表に、最新の優先度と 260 万ドルの予算の制約に基づく、承認済み投資と未承認投資の最終リストを示します。 資金提供された投資のウォーターラインは、ポートフォリオが資金を使い果たす、JIT システムのアップグレード イニシアチブに示されています。
|
プロジェクト |
期間（数か月） |
必須 |
ゴール |
コスト |
利益 |
資本コスト |
業務コスト |
リソース |
コスト アキュムレータ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
フェデレーション セキュリティ |
2 |
X |
技術の整合性の向上 |
300,000 |
3,000,000 |
275,000 |
25,000 |
5 |
300,000 |
|
データベースのアップグレード - Oracle |
3 |
X |
技術の整合性の向上 |
200,000 |
100,000 |
|
200,000 |
6 |
500,000 |
|
バックオフィス会計システム |
9 |
|
オフィス効率の改善 |
750,000 |
1,000,000 |
675,000 |
75,000 |
15 |
1,250,000 |
|
マテリアル サプライヤへのインターフェース |
9 |
|
コストの削減 |
700,000 |
2,500,000 |
600,000 |
100,000 |
30 |
1,950,000 |
|
企業時間と出社 |
5 |
|
オフィス効率の改善 |
450,000 |
700,000 |
400,000 |
50,000 |
12 |
2,400,000 |
|
クラウド ベースの受注 |
3 |
|
販売の増加 |
100,000 |
750,000 |
|
100,000 |
3 |
2,500,000 |
|
JIT（Just in Time）システムのアップグレード |
5 |
|
オフィス効率の改善 |
100,000 |
2,000,000 |
25,000 |
75,000 |
6 |
2,600,000 （資金調達打ち切り） |
|
HR システムのアップグレード |
6 |
|
コストの削減 |
300,000 |
100,000 |
275,000 |
25,000 |
12 |
2,900,000 |
|
管理費システム |
3 |
|
オフィス効率の改善 |
250,000 |
20,000 |
200,000 |
50,000 |
5 |
3,150,000 |
|
GUI の再デザイン - サプライヤ インターネット システム |
4 |
|
技術の整合性の向上 |
50,000 |
60,000 |
|
50,000 |
1 |
3,200,000 |
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