Hvis du vil underbygge eller begrunne hvorfor investeringene er i porteføljeplanen, rasjonaliser dem. Du kan for eksempel koble investeringene til bestemte høyt prioriterte bedriftsmål eller forretningsjusteringsfaktorer for å justere gjeldende prioritet for dem.
Eksempel: Rasjonalisere investeringer basert på gjeldende prioriteter
Styret gjennomgår den oppdaterte porteføljeplanen og gir tilbakemelding. Av skattemessige grunner vil selskapet godta færrest mulig utgifter. Derfor må det høyeste kapitalbeløpet vurderes. Raj innarbeider denne tilbakemeldingen ved å opprette Plan 2 fra Plan 1 og omarbeide vannlinjevisningen manuelt. Han drar investeringene med høyere kapitalkostnader til toppen av listen for å gi dem en høyere rangering.
Følgende tabell viser Plan 2-versjonen av porteføljen:
|
Investering |
Varighet (måneder) |
Mål |
Kostnad |
Gevinst |
Kapitalkostnad |
Driftskostnad |
Ressurser |
Kostnadsakkumulator |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Back Office-økonomi |
9 |
Forbedret kontoreffektivitet |
750,000 |
1,000,000 |
675,000 |
75,000 |
15 |
750,000 |
|
Grensesnitt til materialleverandør |
9 |
Redusere kostnader |
700,000 |
2,500,000 |
600,000 |
100,000 |
30 |
1,450,000 |
|
Bedriftstid og -deltakelse |
5 |
Forbedret kontoreffektivitet |
450,000 |
700,000 |
400,000 |
50,000 |
12 |
1,900,000 |
|
Oppgradering av HR-system |
6 |
Redusere kostnader |
300,000 |
100,000 |
275,000 |
25,000 |
12 |
2,200,000 |
|
Forent sikkerhet |
2 |
Bedre justeringsteknologier |
300,000 |
3,000,000 |
275,000 |
25,000 |
5 |
2,500,000 |
|
Administrativt utgiftssystem |
3 |
Forbedret kontoreffektivitet |
250,000 |
20,000 |
200,000 |
50,000 |
5 |
2,750,000 |
|
JIT (Just in Time)-systemoppgradering |
5 |
Forbedret kontoreffektivitet |
100,000 |
2,000,000 |
25,000 |
75,000 |
6 |
2,850,000 |
|
Skybasert ordreinntak |
3 |
Øke salg |
100,000 |
750,000 |
|
100,000 |
3 |
2,950,000 |
|
Databaseoppgraderinger - Oracle 3 |
3 |
Bedre justeringsteknologier |
200,000 |
100,000 |
|
200,000 |
6 |
3,150,000 |
|
Nytt grafisk brukergrensesnitt – leverandørs Internett-system |
4 |
Bedre justeringsteknologier |
50,000 |
60,000 |
|
50,000 |
1 |
3,200,000 |
Etter investeringsgjennomgangene kommer styret og juridisk avdeling med følgende anbefalinger for planen.
Raj konfigurerer Plan 2-vannlinjevisningen til å vise et ekstra obligatorisk felt på visningen for å flagge de obligatoriske investeringene. Følgende tabell viser de ekstra obligatoriske feltene for investeringene:
|
Investering |
Varighet (måneder) |
Obligatorisk |
Mål |
Kostnad |
Gevinst |
Kapitalkostnad |
Driftskostnad |
Ressurser |
Kostnadsakkumulator |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Forent sikkerhet |
2 |
X |
Bedre justeringsteknologier |
300,000 |
3,000,000 |
275,000 |
25,000 |
5 |
300,000 |
|
Databaseoppgraderinger – Oracle |
3 |
X |
Bedre justeringsteknologier |
200,000 |
100,000 |
|
200,000 |
6 |
500,000 |
|
Back-Office-økonomisystem |
9 |
|
Forbedret kontoreffektivitet |
750,000 |
1,000,000 |
675,000 |
75,000 |
15 |
1,250,000 |
|
Grensesnitt til materialleverandør |
9 |
|
Redusere kostnader |
700,000 |
2,500,000 |
600,000 |
100,000 |
30 |
1,950,000 |
|
Bedriftstid og -deltakelse |
5 |
|
Forbedret kontoreffektivitet |
450,000 |
700,000 |
400,000 |
50,000 |
12 |
2,400,000 |
|
HR-system oppgradering 6 |
6 |
|
Redusere kostnader |
300,000 |
100,000 |
275,000 |
25,000 |
12 |
2,700,000 |
|
Administrativt utgiftssystem |
3 |
|
Forbedret kontoreffektivitet |
250,000 |
20,000 |
200,000 |
50,000 |
5 |
2,950,000 |
|
JIT (Just in Time)-systemoppgradering |
5 |
|
Forbedret kontoreffektivitet |
100,000 |
2,000,000 |
25,000 |
75,000 |
6 |
3,050,000 |
|
Skybasert ordreinntak |
3 |
|
Øke salg |
100,000 |
750,000 |
|
100,000 |
3 |
3,150,000 |
|
Ny GUI-utforming - Internett-system fra leverandør 4 |
4 |
|
Bedre justeringsteknologier |
50,000 |
60,000 |
|
50,000 |
1 |
3,200,000 |
Etter å ha gjennomgått listen over de siste investeringene i porteføljeplanen, observerer Lauren følgende:
Raj oppretter Plan 3 fra Plan 2 og tar med tilbakemeldingen i Plan 3 for å komme frem til den endelige rasjonaliserte listen over investeringer. Følgende tabell viser den endelige listen med godkjente og ikke-godkjente investeringer som er basert på de siste prioriteringene og budsjettbegrensningene på 2 600 000 USD. Vannlinjen for finansierte investeringer trekkes ved initiativet for oppgradering av JIT-systemet hvor porteføljen slipper opp for kapital.
|
Prosjekt |
Varighet (måneder) |
Obligatorisk |
Mål |
Kostnad |
Gevinst |
Kapitalkostnad |
Driftskostnad |
Ressurser |
Kostnadsakkumulator |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Forent sikkerhet |
2 |
X |
Bedre justeringsteknologier |
300,000 |
3,000,000 |
275,000 |
25,000 |
5 |
300,000 |
|
Databaseoppgraderinger – Oracle |
3 |
X |
Bedre justeringsteknologier |
200,000 |
100,000 |
|
200,000 |
6 |
500,000 |
|
Back Office-økonomisystem |
9 |
|
Forbedret kontoreffektivitet |
750,000 |
1,000,000 |
675,000 |
75,000 |
15 |
1,250,000 |
|
Grensesnitt til materialleverandør |
9 |
|
Redusere kostnader |
700,000 |
2,500,000 |
600,000 |
100,000 |
30 |
1,950,000 |
|
Bedriftstid og -deltakelse |
5 |
|
Forbedret kontoreffektivitet |
450,000 |
700,000 |
400,000 |
50,000 |
12 |
2,400,000 |
|
Skybasert ordreinntak |
3 |
|
Øke salg |
100,000 |
750,000 |
|
100,000 |
3 |
2,500,000 |
|
JIT (Just in Time)-systemoppgradering |
5 |
|
Forbedret kontoreffektivitet |
100,000 |
2,000,000 |
25,000 |
75,000 |
6 |
2,600,000 (Ikke mer kapital) |
|
Oppgradering av HR-system |
6 |
|
Redusere kostnader |
300,000 |
100,000 |
275,000 |
25,000 |
12 |
2,900,000 |
|
Administrativt utgiftssystem |
3 |
|
Forbedret kontoreffektivitet |
250,000 |
20,000 |
200,000 |
50,000 |
5 |
3,150,000 |
|
Nytt grafisk brukergrensesnitt – leverandørs Internett-system |
4 |
|
Bedre justeringsteknologier |
50,000 |
60,000 |
|
50,000 |
1 |
3,200,000 |
|
Copyright © 2013 CA.
Med enerett.
|
|