Chcete-li opodstatnit nebo oprávnit existenci investic v plánu portfolia, odůvodněte je. Chcete-li například oprávnit aktuální prioritu investic, můžete je propojit s určitými cíli společnosti, které mají vysokou prioritu, nebo s faktory obchodního souladu.
Příklad: Odůvodnění investic podle aktuálních priorit
Správní rada zkontroluje aktualizovaný plán portfolia a poskytne zpětnou vazbu. Pro daňové účely musí společnost uznat co nejméně výdajů. Je tudíž nutné vzít v úvahu vyšší kapitálovou částku v dolarech. Chce-li Radim začlenit tuto zpětnou vazbu, vytvoří z Plánu 1 Plán 2 a ručně přepracuje zobrazení rozhodovací hladiny. Přetáhne investice s vyššími kapitálovými náklady na první místa seznamu, aby jim dal vyšší prioritu.
Následující tabulka zobrazuje verzi portfolia Plán 2:
|
Investice |
Doba trvání (v měsících) |
Cíle |
Náklady |
Přínos |
Kapitálové náklady |
Provozní náklady |
Zdroje |
Průběžný součet nákladů |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Finanční systém provozního oddělení |
9 |
Zlepšení efektivity práce kanceláří |
750,000 |
1,000,000 |
675,000 |
75,000 |
15 |
750,000 |
|
Rozhraní pro dodavatele materiálu |
9 |
Snížení nákladů |
700,000 |
2,500,000 |
600,000 |
100,000 |
30 |
1,450,000 |
|
Podnikový čas a docházka |
5 |
Zlepšení efektivity práce kanceláří |
450,000 |
700,000 |
400,000 |
50,000 |
12 |
1,900,000 |
|
Upgrade systému lidských zdrojů. |
6 |
Snížení nákladů |
300,000 |
100,000 |
275,000 |
25,000 |
12 |
2,200,000 |
|
Federované zabezpečení |
2 |
Lepší sladění technologií |
300,000 |
3,000,000 |
275,000 |
25,000 |
5 |
2,500,000 |
|
Systém administrativních výdajů |
3 |
Zlepšení efektivity práce kanceláří |
250,000 |
20,000 |
200,000 |
50,000 |
5 |
2,750,000 |
|
Upgrade systému Za běhu (Just in Time) |
5 |
Zlepšení efektivity práce kanceláří |
100,000 |
2,000,000 |
25,000 |
75,000 |
6 |
2,850,000 |
|
Příjem objednávek založený na cloudu |
3 |
Zvýšení prodeje |
100,000 |
750,000 |
|
100,000 |
3 |
2,950,000 |
|
Upgrade databází – Oracle 3 |
3 |
Lepší sladění technologií |
200,000 |
100,000 |
|
200,000 |
6 |
3,150,000 |
|
Nový návrh grafického rozhraní – internetový systém dodavatelů |
4 |
Lepší sladění technologií |
50,000 |
60,000 |
|
50,000 |
1 |
3,200,000 |
Po kontrole investic se do procesu vloží správní rada a právní oddělení a doporučí následující:
Radim nakonfiguruje zobrazení rozhodovací hladiny Plánu 2 tak, aby zobrazil další pole Povinné, které bude označovat povinné investice. Následující tabulku zobrazuje další povinné pole pro investice:
|
Investice |
Doba trvání (v měsících) |
Povinné |
Cíle |
Náklady |
Přínos |
Kapitálové náklady |
Provozní náklady |
Zdroje |
Průběžný součet nákladů |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Federované zabezpečení |
2 |
X |
Lepší sladění technologií |
300,000 |
3,000,000 |
275,000 |
25,000 |
5 |
300,000 |
|
Upgrade databází – Oracle |
3 |
X |
Lepší sladění technologií |
200,000 |
100,000 |
|
200,000 |
6 |
500,000 |
|
Finanční systém provozního oddělení |
9 |
|
Zlepšení efektivity práce kanceláří |
750,000 |
1,000,000 |
675,000 |
75,000 |
15 |
1,250,000 |
|
Rozhraní pro dodavatele materiálu |
9 |
|
Snížení nákladů |
700,000 |
2,500,000 |
600,000 |
100,000 |
30 |
1,950,000 |
|
Podnikový čas a docházka |
5 |
|
Zlepšení efektivity práce kanceláří |
450,000 |
700,000 |
400,000 |
50,000 |
12 |
2,400,000 |
|
Upgrade systému lidských zdrojů 6 |
6 |
|
Snížení nákladů |
300,000 |
100,000 |
275,000 |
25,000 |
12 |
2,700,000 |
|
Systém administrativních výdajů |
3 |
|
Zlepšení efektivity práce kanceláří |
250,000 |
20,000 |
200,000 |
50,000 |
5 |
2,950,000 |
|
Upgrade systému Za běhu (Just in Time) |
5 |
|
Zlepšení efektivity práce kanceláří |
100,000 |
2,000,000 |
25,000 |
75,000 |
6 |
3,050,000 |
|
Příjem objednávek založený na cloudu |
3 |
|
Zvýšení prodeje |
100,000 |
750,000 |
|
100,000 |
3 |
3,150,000 |
|
Nový návrh grafického rozhraní – internetový systém dodavatelů 4 |
4 |
|
Lepší sladění technologií |
50,000 |
60,000 |
|
50,000 |
1 |
3,200,000 |
Po kontrole nejnovějšího seznamu v plánu portfolia vznese Laura následující připomínky:
Radim vytvoří z Plánu 2 Plán 3 a zapracuje do něj tuto zpětnou vazbu tak, aby Plán 3 zobrazil konečný seznam odůvodněných investic. Následující tabulka zobrazuje konečný seznam schválených a neschválených investic založených na nejnovějších prioritách a omezení rozpočtu na 2 600 000 USD. Rozhodovací hladina pro financované investice je znázorněna u iniciativy Upgrade systému Za běhu (Just in Time), kde portfolio vyčerpá finanční zdroje.
|
Projekt |
Doba trvání (v měsících) |
Povinné |
Cíle |
Náklady |
Přínos |
Kapitálové náklady |
Provozní náklady |
Zdroje |
Průběžný součet nákladů |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Federované zabezpečení |
2 |
X |
Lepší sladění technologií |
300,000 |
3,000,000 |
275,000 |
25,000 |
5 |
300,000 |
|
Upgrade databází – Oracle |
3 |
X |
Lepší sladění technologií |
200,000 |
100,000 |
|
200,000 |
6 |
500,000 |
|
Finanční systém provozního oddělení |
9 |
|
Zlepšení efektivity práce kanceláří |
750,000 |
1,000,000 |
675,000 |
75,000 |
15 |
1,250,000 |
|
Rozhraní pro dodavatele materiálu |
9 |
|
Snížení nákladů |
700,000 |
2,500,000 |
600,000 |
100,000 |
30 |
1,950,000 |
|
Podnikový čas a docházka |
5 |
|
Zlepšení efektivity práce kanceláří |
450,000 |
700,000 |
400,000 |
50,000 |
12 |
2,400,000 |
|
Příjem objednávek založený na cloudu |
3 |
|
Zvýšení prodeje |
100,000 |
750,000 |
|
100,000 |
3 |
2,500,000 |
|
Upgrade systému Za běhu (Just in Time) |
5 |
|
Zlepšení efektivity práce kanceláří |
100,000 |
2,000,000 |
25,000 |
75,000 |
6 |
2,600,000 (Přerušení financování) |
|
Upgrade systému lidských zdrojů. |
6 |
|
Snížení nákladů |
300,000 |
100,000 |
275,000 |
25,000 |
12 |
2,900,000 |
|
Systém administrativních výdajů |
3 |
|
Zlepšení efektivity práce kanceláří |
250,000 |
20,000 |
200,000 |
50,000 |
5 |
3,150,000 |
|
Nový návrh grafického rozhraní – internetový systém dodavatelů |
4 |
|
Lepší sladění technologií |
50,000 |
60,000 |
|
50,000 |
1 |
3,200,000 |
|
Copyright © 2013 CA.
Všechna práva vyhrazena.
|
|