Ez a rész a következő témákkal kapcsolatban tartalmaz tájékoztatást:
A pénzügyi összegzések használata
Pénzügyi mérőszámok a tervezéshez
Pénzügyi tervezés beállításainak megadása
Pénzügyi mérőszámok beállításainak megadása a rendszer szintjén
Pénzügyi mérőszámok beállításainak megadása a befektetés szintjén
A tervezett költség és haszon kezelése
A költségvetési költség és bevétel kezelése
Egy pénzügyi összegzés meghatározza a befektetések magas szintű költségvetési adatait. A tervezett, illetve a költségvetési költség- és haszoninformációk pénzügyi mérőszámok használatával történő helyes meghatározása és rögzítése kulcsfontosságú egy befektetés pontos felmérése és elemzése szempontjából.
A megadott értékek csak egy időszakra, a befektetés kezdési és befejezési dátuma közötti időszakra vonatkoznak. Az értékek csak erre a befektetésére érvényesek, a gyermek- és szülőbefektetéseire nem.
Ha részletes költségtervet, költségvetési tervet vagy bevételtervet hoz létre egy pénzügyi összegzés után, a részletes pénzügyi terv adatai felülbírálják az összegző adatokat. Az összegző oldalon szereplő mezők csak olvashatóvá válnak.
Egy pénzügyi összegzés használatához tegye a következőket.
Használja a következő pénzügyi mérőszámokat az egyéni beruházásokra fordított kiadások kiértékeléséhez, és döntse el, melyik beruházást kívánja folytatni a portfólió szintjén:
Példa: Pénzügyi mérőszámok használata finanszírozási döntések meghozatalához
A Forward Inc. informatikai vezetője szeretne a 2011-es pénzügyi évre vonatkozó finanszírozási döntéseket hozni az egyes projektek IRR, MIRR és Megtérülési időszak adatainak alapján. A projektmenedzser költségtervet használ a költségekkel kapcsolatos előrejelzések készítéséhez három tervezett projekt esetében. A projektmenedzser emellett bevételi tervet is használ bevételi előrejelzések készítéséhez az említett projektek közül kettőnél. A bevételi tervek a megfelelő költségtervekkel társítottak. A harmadik projekthez pénzügyi összegzést használnak a becsült költségek és bevételek rögzítésére egy megadott időszakhoz. Az informatikai vezető létrehoz egy olyan portfóliót, amely tartalmazza az összes projektet, és az alábbi lépéseket hajtja végre:
A következő pénzügyi mérőszámok használhatók a tervek kiértékeléséhez:
Megjeleníti a befektetés nettó jelenértékét a teljes tőkeköltség kiszámításával és a jövőbeni kiadások és bevételek sorozatával. Ez a mérőszám a következő képlet felhasználásával kerül kiszámításra:
Hely
Megjeleníti a befektetés során megszerzett és elvesztett pénz befektetett pénzösszeghez viszonyított arányát. Ez a mérőszám a következő képlet felhasználásával kerül kiszámításra:
Hely
Megjeleníti a befektetés Belső megtérülési rátáját vagy a nulla nettó jelenérték eléréséhez használt leszámítolási rátát. Az IRR-t alternatív módszerként használhatja a befektetések leszámítolási ráta becslése nélküli kiértékeléséhez. A CA Clarity PPM rendszer a Belső megtérülési rátát (IRR) az alábbiak valamelyikéből számítja ki:
Ez a mérőszám a következő képlet felhasználásával kerül kiszámításra:
Hely
Megjeleníti a befektetés vonzerejének mérésére használt Módosított belső megtérülési rátát. Az MIRR a tőke-költségvetési folyamat részeként az alternatív befektetési lehetőségek rangsorolására használható. Míg az IRR a befektetésekből származó pénzáramlások IRR-be történő visszaforgatását, addig az MIRR az összes pénzáramlás tőkeköltségbe történő visszaforgatását feltételezi. A CA Clarity PPM rendszer a Módosított belső megtérülési rátát (MIRR) az alábbiak valamelyikéből számítja ki:
Ez a mérőszám a következő képlet felhasználásával kerül kiszámításra:
Hely
Azt a dátumot jeleníti meg, amikor a befektetés várt pénzáramlása egyenlő lesz a készpénzkiadásokkal. A megtérülési dátum megegyezik a megtérülési idővel.
Megjeleníti az ahhoz szükséges időszakok számát (hónapokban), ami ahhoz kell, hogy a várt pénzáramlások főösszege elérje a befektetés kezdeti készpénzkiadásait. A megtérülési idő megegyezik a megtérülési dátummal, és figyelembe veszi a kezdeti befektetés értékét. Ez az érték egy adott időintervallum első időszakához tartozó költség része.
A megtérülési időszak az alábbiak valamelyikéből származhat:
Az alábbi szabályok az IRR, az MIRR, a Megtérülési időszak és a gyermekbefektetéseket tartalmazó befektetések más mérőszámainak kiszámításához használatosak. A pénzügyi mérőszámok a rendszer a projektek és alprojektek összesített összege alapján számítja ki.
A befektetési hierarchiában a pénzügyi mérőszámok magára a befektetésre vonatkozóan és összegezve a szülőbefektetésnél jelennek meg.
A megfelelő beállítások megadásával meghatározhatja, hogy milyen kapcsolat legyen a befektetések pénzügyi összesítései és a részletes pénzügyi tervei között.
EmbeddedTopicstartHajtsa végre a következő lépéseket:
EmbeddedTopicstartMegjelenik a listaoldal.
EmbeddedTopicstartMegjelenik a tulajdonságok oldala.
Megjelenik a Költségvetés tulajdonságai oldal.
A befektetés pénznemét határozza meg.
Alapértelmezett: A rendszer pénzneme
Meghatározza, hogy egy befektetés költségvetésének tulajdonságaiban a költségértékek megfelelnek-e a tervezett értékeknek. Ha a befektetéshez meglévő részletes költségvetési terv tartozik, akkor a Költségvetés szakasz összes mezőértéke csak olvasható és a részletes költségvetési terv értékeit tükrözi. Ha a jelölőnégyzet nincs bejelölve, akkor a költségmezők szerkeszthetők.
Alapértelmezett: Kijelölve
Meghatározza, hogy a befektetéshez szükséges pénzügyi mérőszámok automatikusan kerülnek-e kiszámításra. Ha nincs bejelölve, akkor a mérőszámok manuálisan határozhatók meg.
Alapértelmezett: Kijelölve
A rendszer szintjén beállíthatja a befektetések éves teljes tőkeköltségét és az éves újrabefektetési rátáját. A CA Clarity PPM rendszer ezeket az értékeket használja a tervezett költség MIRR-értékének és a befektetés költségvetésének kiszámításához. Ha a rendszerbeállítások oldalán módosítja a teljes tőkeköltség és az újrabefektetési ráta értékeit, a hozzájuk tartozó értékek ennek megfelelően változnak a befektetés költségvetési tulajdonságainak oldalán. A megfelelő értékek csak akkor változnak, ha beállítja a pénzügyi mérőszámok automatikus kiszámítását, és a rendszerszintű rátákat használja a teljes tőkeköltséghez és az újrabefektetéshez. A rendszerfunkciókat használó összes befektetés mérőszámai újraszámítódnak. Ez a háttérben történik, és eltarthat egy ideig, ha a rendszernek sok befektetést kell feldolgoznia.
A rendszerszintű értékeket felülírhatja, ha újra megadja ezeket az adatokat a befektetés szintjén, a költségvetés tulajdonságai oldalon.
EmbeddedTopicstartHajtsa végre a következő lépéseket:
Megjelenik a Rendszerbeállítások oldal.
A befektetés finanszírozásához kölcsönzött tőke éves finanszírozási rátáját határozza meg. Ez az érték rendszerszintű rátaként jelenik meg a teljes tőkeköltségre vonatkozóan a Pénzügyi tervezés szakaszban, a befektetés költségvetési tulajdonságainak oldalán.
A pozitív pénzáramlás visszaforgatásának éves kamatlábát határozza meg a befektetéshez. Ez az érték rendszerszintű rátaként jelenik meg az újrabefektetésre vonatkozóan a Pénzügyi tervezés szakaszban, a befektetés költségvetési tulajdonságainak oldalán.
A költségvetés tulajdonságainak oldalán állíthatja be a befektetések teljes tőkeköltségét és újrabefektetési rátáját. Ezek a befektetés szintjén megadott beállítások felülírják a rendszerszintű beállításokat.
A befektetésszintű ráták az egyes befektetések pénzügyi mérőszámainak kiszámításához használatosak.
EmbeddedTopicstartHajtsa végre a következő lépéseket:
Megjelenik a Költségvetés tulajdonságai oldal.
Megadja, hogy a befektetéshez a rendszerszintű tőkeköltséget szeretné-e használni. Szüntesse meg ennek a jelölőnégyzetnek a jelölését, és írjon be egy értéket a Rendszerráta mező alatti, vonatkozó Befektetési ráta mezőbe. A Befektetési ráta a befektetés finanszírozásához kölcsönzött tőke éves finanszírozási rátáját határozza meg.
Alapértelmezett: Kijelölve
Megadja, hogy a befektetéshez a rendszerszintű újrabefektetési rátát szeretné-e használni. Szüntesse meg ennek a jelölőnégyzetnek a jelölését, és írjon be egy értéket a Rendszerráta mező alatti, vonatkozó Befektetési ráta mezőbe. A Befektetési ráta a pozitív pénzáramlás visszaforgatásának éves kamatlábát határozza meg ehhez a befektetéshez.
Alapértelmezett: Kijelölve
Meghatározza a befektetés minden pénzügyi mérőszámának kiszámításához használt kezdeti költségét. Ez a mező úgy konfigurálható, hogy a befektetésekre és gyermekbefektetésekre vonatkozó összesített értékeket jelenítse meg.
Ha nem ad meg egy értéket, a kezdeti befektetés nullának tekintendő. A kezdeti befektetésnél negatív érték beállítása is engedélyezett.
A költségvetés tulajdonságainak Tervezett szakaszában adhatja meg a befektetésre vonatkozóan a tervezett költség és a tervezett haszon adatait. Ha a befektetéshez már létezik költség- vagy bevételi terv, nézze meg a tervezett költség és a tervezett haszon előre kitöltött adatait a költségvetés tulajdonságai között.
EmbeddedTopicstartHajtsa végre a következő lépéseket:
Megjelenik a Költségvetés tulajdonságai oldal.
A befektetésre vonatkozó tervezett költséget határozza meg. A program elosztja az értéket a tervezett költség kezdési és befejezési dátuma között.
A tervezett költség kezdetének dátumát határozza meg ehhez a befektetéshez. Ez a befektetési ütemezésben meghatározott kezdési időponttól kezdve jelenik meg.
A tervezett költség befejezésének dátumát határozza meg ehhez a befektetéshez. Ez a befektetési ütemezésben meghatározott befejezési időponttól kezdve jelenik meg.
A befektetéstől várt teljes tervezett hasznot határozza meg.
A tervezett haszon kezdetének dátumát határozza meg ehhez a befektetéshez.
A tervezett haszon befejezésének dátumát határozza meg ehhez a befektetéshez.
Jelenítse meg a tervezett költség és haszon következő mérőszámait a költségvetés tulajdonságai oldal Tervezett szakaszában. Ezeket a mérőszámokat a vállalat számára biztosított befektetési adatok kiértékelésére használhatja. Ha a tervezett költség és haszon mezői nincsenek kitöltve, a tervezett mérőszámok nem rendelkeznek értékkel:
A költségvetés tulajdonságainak Költségvetés szakaszában adhatja meg a befektetésre vonatkozóan a költségvetési költség és a költségvetési bevétel adatait. Ha a befektetéshez már létezik jóváhagyott költségvetési vagy bevételi terv, nézze meg a költségvetési költség és bevétel előre kitöltött adatait a költségvetés tulajdonságai között.
EmbeddedTopicstartHajtsa végre a következő lépéseket:
Megjelenik a Költségvetés tulajdonságai oldal.
Meghatározza a befektetés jóváhagyott költségét.
Ez a mező automatikusan kitöltésre kerül, illetve csak olvashatóvá válik az alábbi esetekben:
A költségvetési költség kezdetének dátumát határozza meg ehhez a befektetéshez.
Ha „A költségvetés egyezik a tervezett értékekkel” jelölőnégyzet ki van jelölve, ez a mező csak olvasható, és a befektetés ütemezésében meghatározott kezdési időpont alapján van kitöltve.
A költségvetési költség befejezésének dátumát határozza meg ehhez a befektetéshez.
Ha „A költségvetés egyezik a tervezett értékekkel” jelölőnégyzet ki van jelölve, ez a mező csak olvasható, és a befektetés ütemezésében meghatározott befejezési időpont alapján van kitöltve.
A befektetéstől várt teljes költségvetési hasznot határozza meg.
Ez a mező az alábbi esetekben kitöltött és csak olvasható:
A költségvetési bevétel kezdetének dátumát jeleníti meg ehhez a befektetéshez.
Ha „A költségvetés egyezik a tervezett értékekkel” jelölőnégyzet ki van jelölve, ez a mező csak olvasható, és a Tervezett haszon kezdete mező alapján van kitöltve.
A költségvetési bevétel befejezésének dátumát jeleníti meg ehhez a befektetéshez.
Ha „A költségvetés egyezik a tervezett értékekkel” jelölőnégyzet ki van jelölve, ez a mező csak olvasható, és a Tervezett haszon vége mező alapján van kitöltve.
A költségvetés tulajdonságai oldal Költségvetés szakaszában megjelenítheti a költségvetési költség és haszon mérőszámait. Ezeket a mérőszámokat a szervezet számára biztosított befektetési adatok kiértékelésére használhatja. Ha a költségvetési költség és haszon mezői nincsenek kitöltve, a következő mérőszámok nem rendelkeznek értékkel:
|
Copyright © 2013 CA.
Minden jog fenntartva.
|
|