如何创建详细的财务计划 › 关于成本计划

关于成本计划

如果要创建跨越多个会计时段的详细计划，则成本计划将作为财务摘要的替代项。 可以在投资的生命周期内跟踪计划成本、实际成本和差异。 此外，还可以通过不同的分组特性或条件来细分数据。 可以从头开始定义成本计划，或自动填充成本计划，然后作为投资预算提交以供核准。

使用 CA Clarity PPM 成本计划可推动您的组织财务计划过程，并强制实施标准。

成本计划包括以下内容：

• 记录计划
• 分组特性
• 行项详细信息

您可以配置成本计划以显示下列收入字段。 默认情况下，这些字段不可用。 这些字段中必须存在已过帐事务以显示值。

实际单位

显示给定会计期间的实际单位合计。

实际成本

显示给定会计期间的实际成本合计，按照“实际单位 * 成本”进行计算。

实际收入

显示给定会计期间的实际开单费率，按照“实际单位 * 费率”进行计算。

成本差异

显示成本与实际成本之间的差异。

收入差异

显示收入与实际收入之间的差异。

单位差异

显示单位与实际单位之间的差异。

示例：管理成本计划

成本计划从投资级别开始，历经多次迭代的成本预测以及复查，最后才生成最终核准预算。 投资预算累计到部门级别，并根据需要累计到更高级别。 要简化此计划过程，财务控制器可以采用标准方法来捕获和细分整个组织的成本。 这些标准可确保轻松识别所有成本，并累计到所需级别。 财务控制器可以采用标准化的预算核准过程，来审查并核准个人和部门预算。

下面的示例说明如何根据财务控制器定义的标准来管理成本计划。 当财务经理核准成本计划后，它将成为投资的预算计划。

1. 财务控制器在实体级别设置全局默认标准，以推荐建议的成本计划结构。
2. 项目经理执行以下操作：
   • 为投资创建成本计划，以作为预算的估计。
   • 将特定的成本计划指定为 POR。
   • 将 POR 与收益计划相关联（可选操作）。
   • 提交 POR 以供预算核准。
   • 将收益计划与提交的预算相关联（可选操作）。
3. 财务经理或其他指定的授权机构核准或拒绝将提交的成本计划作为预算计划。