Sådan oprettet detaljerede økonomiplaner › Om omkostningsplaner

Om omkostningsplaner

Omkostningsplaner er et alternativ til økonomiske oversigter, hvis du vil oprette en detaljeret plan, der strækker sig over mere end én regnskabsperiode. Du kan spore planlagte omkostninger, faktiske omkostninger og afvigelser over en investerings levetid. Desuden kan du opbryde data efter forskellige grupperingsattributter eller -kriterier. Du kan definere en omkostningsplan fra bunden eller udfylde den automatisk og sende den som et investeringsbudget til godkendelse.

Brug omkostningsplanlægningen i CA Clarity PPM til at forenkle dine virksomheds økonomiske planlægningsproces og håndhæve standarder.

En omkostningsplan består af følgende:

• Gældende plan
• Grupperingsattributter
• Linjeelementdetaljer

Du kan konfigurere en omkostningsplan til at vise følgende indtægtsfelter. Disse felter er som standard ikke tilgængelige. Der skal findes posterede transaktioner for at disse felter viser værdier.

Aktuel enhed

Viser den samlede faktiske enhed for en given regnskabsperiode.

Faktisk omkostning

Viser de samlede faktiske omkostninger for en given regnskabsperiode beregnet som faktiske enheder * omkostninger.

Aktuel indtægt

Viser den faktiske faktureringssats for en given regnskabsperiode beregnet som faktiske enheder * sats.

Omkostningsafvigelse

Viser delta mellem omkostninger og faktiske omkostninger.

Indtægtsafvigelse

Viser deltaet mellem indtægt og faktisk indtægt.

Enheder – afvigelse

Viser deltaet mellem enheder og faktiske enheder.

Eksempel: Administrere en omkostningsplan

Omkostningsplanlægning starter på investeringsniveauet og går gennem flere iterationer af forventede omkostninger og gennemgange for at udarbejde det endelige godkendte budget. Investeringsbudgetter akkumuleres til afdelingsniveau og akkumuleres derefter til højere niveauer efter behov. For at strømline denne proces kan økonomiansvarlige standardisere metoderne til registrering og opdeling af omkostninger for hele organisationen. Disse standarder sikrer, at alle omkostningerne nemt kan genkendes og akkumuleres til de ønskede niveauer. Økonomiansvarlige kan implementere standardiserede processer til godkendelse af budgetter for at gennemgå og godkende individuelle budgetter og afdelingsbudgetter.

Følgende er et eksempel på, hvordan man kan administrere omkostningsplaner baseret på standarder, som er defineret af den økonomiansvarlige. Når en økonomichef godkender en omkostningsplan, bliver den til budgetplanen for en investering.

1. Den økonomiansvarlige angiver globale standarder på enhedsniveau for at foreslå den anbefalede struktur for omkostningsplanlægning.
2. Projektlederen gør følgende:
   • Opretter omkostningsplaner for en investering som estimater for et budget.
   • Angiver en bestemt omkostningsplan som den gældende plan (POR).
   • Knytter evt. den gældende plan (POR) til en udbytteplan.
   • Sender den gældende plan (POR) til budgetgodkendelse.
   • Knytter evt. en udbytteplan til det afsendte budget.
3. Økonomichefen eller en anden angiven myndighed godkender eller afviser den indsendte omkostningsplan som budgetplanen.