So erstellen Sie detaillierte Finanzpläne › Über Kostenpläne

Über Kostenpläne

Kostenpläne stellen eine Alternative zu Finanzübersichten dar, wenn Sie einen detaillierten Plan erstellen möchten, der mehr als einen Abrechnungszeitraum umfasst. Sie können Plankosten, Ist-Kosten und Abweichungen über der Lebenszeit einer Investition hinweg verfolgen. Außerdem können Sie Daten nach verschiedenen Gruppierungsattributen oder Kriterien aufschlüsseln. Sie können Kostenpläne komplett neu erstellen oder automatisch auffüllen, um sie als Investitionsbudgets zur Genehmigung vorzulegen.

Verwenden Sie die Kostenplanung von CA Clarity PPM, um die Finanzplanung für Ihre Organisation einfacher zu gestalten und Standards durchzusetzen.

Ein Kostenplan umfasst die folgenden Daten:

• Grundlegender Plan
• Gruppierungsattribute
• Einzelpostendetails

Sie können einen Kostenplan konfigurieren, um die folgenden Ertragsfelder anzuzeigen. Diese Felder sind standardmäßig nicht verfügbar. Damit diese Felder Werte angezeigt werden, müssen verbuchte Transaktionen vorhanden sein.

Tatsächliche Einheit

Zeigt die zusammengefasste tatsächliche Einheit für einen bestimmten Abrechnungszeitraum an.

Ist-Kosten

Zeigt die zusammengefassten Ist-Kosten für einen bestimmten Abrechnungszeitraum an. Die verwendete Berechnungsmethode ist Ist-Kosten-Einheit x Kosten.

Tatsächlicher Ertrag

Zeigt den tatsächlichen Rechnungssatz für einen bestimmten Abrechnungszeitraum an. Die verwendete Berechnungsmethode ist Ist-Kosten-Einheit multipliziert mit dem Satz.

Kostenabweichung

Zeigt das Delta zwischen Kosten und Ist-Kosten an.

Ertragsabweichung

Zeigt das Delta zwischen Ertrag und tatsächlichem Ertrag an.

Einheitsabweichung

Zeigt das Delta zwischen Einheiten und tatsächlichen Einheiten an.

Beispiel: Verwalten eines Kostenplans

Die Kostenplanung beginnt auf Investitionsebene und durchläuft mehrere Projektions- und Überprüfungsschritte, bevor ein Budget genehmigt wird. Für Investitionsbudgets wird ein Rollup auf Abteilungsebene und anschließend auf die gewünschten höheren Ebenen durchgeführt. Um diesen Planungsprozess zu rationalisieren, können Controller das Erfassen und Aufgliedern von Kosten für die gesamte Organisation standardisieren. Diese Standards stellen sicher, dass alle Kosten leicht erkennbar sind und ein Rollup auf die gewünschten Ebenen durchgeführt werden kann. Financial Controller können standardisierte Vorgänge zur Budgetgenehmigung implementieren, um Budgets einzeln und auf Abteilungsebene zu überprüfen und zu genehmigen.

Nachstehend finden Sie ein Beispiel dafür, wie Sie auf der Grundlage von Standards, die vom Financial Controller festgelegt wurden, Kostenpläne verwalten können. Wenn ein Finanzmanager einen Kostenplan genehmigt, wird dieser zum Budgetplan für eine Investition.

1. Financial Controller legen globale Standards auf Entitätsebene fest, um die empfohlene Kostenplanstruktur vorzuschlagen.
2. Der Projektmanager führt Folgendes durch:
   • Er erstellt für eine Investition Kostenpläne, mit denen ein Budget geschätzt wird.
   • Er bestimmt einen bestimmten Kostenplan als grundlegenden Plan.
   • Optional verbindet er den GP mit einem Leistungsplan.
   • Er legt den GP zur Genehmigung des Budgets vor.
   • Optional verbindet er einen Leistungsplan mit dem vorgelegten Budget.
3. Der vorgelegte Kostenplan wird vom Finanzleiter oder einem anderen autorisierten Mitarbeiter als Budgetplan genehmigt oder abgelehnt.