Kustannussuunnitelmat ovat vaihtoehto talousyhteenvedoille, kun halutaan luoda eritelty suunnitelma, joka kattaa yhtä tilikauden ajanjaksoa pidemmän ajanjakson. Voit seurata suunniteltuja kustannuksia, toteutuneita kustannuksia ja variansseja koko investoinnin elinkaaren ajalta. Lisäksi voit eritellä tietoja erilaisten ryhmittelyattribuuttien tai kriteerien mukaan. Voit määrittää kustannussuunnitelman alusta lähtien tai täyttää sen automaattisesti ja lähettää sen hyväksyttäväksi investointibudjetina.
CA Clarity PPM -kustannussuunnittelun avulla voit helpottaa organisaatiosi taloussuunnitteluprosessia ja varmistaa, että toivottuja standardeja noudatetaan.
Kustannussuunnitelma koostuu seuraavista osista:
Voit määrittää kustannussuunnitelman näyttämään seuraavat tuottokentät. Nämä kentät eivät ole käytettävissä oletusarvoisesti. Näissä kentissä näkyy arvoja vain, jos järjestelmässä on siirrettyjä tapahtumia.
Näyttää nimetyn ajanjakson koostetut toteutuneet yksiköt.
Näyttää nimetyn ajanjakson koostetut toteutuneet kustannukset, jotka lasketaan kaavalla Toteutuneet yksiköt * Kustannukset.
Näyttää nimetyn ajanjakson koostetun laskutushinnan, joka lasketaan kaavalla Toteutuneet yksiköt * Hinta.
Näyttää kustannusten ja toteutuneiden kustannusten välisen eron.
Näyttää tuoton ja toteutuneen tuoton välisen eron.
Näyttää yksiköiden ja toteutuneiden yksiköiden välisen eron.
Esimerkki: kustannussuunnitelman hallinta
Kustannussuunnittelu alkaa investointitasolta ja etenee useiden kustannusten ennakointi- ja arviointi-iteraatioiden kautta lopulliseksi hyväksytyksi budjetiksi. Investointibudjetit koskevat aluksi osastotasoa ja sitten haluttaessa korkeampia tasoja. Suunnitteluprosessin selkeyttämiseksi controller voi luoda standardit, joita noudattaen koko organisaation kustannukset kerätään ja eritellään. Nämä standardit varmistavat, että kaikki kustannukset tunnistetaan helposti ja että ne koskevat oikeita organisaatiotasoja. Controller voi ottaa käyttöön standardisoituja budjetin hyväksyntäprosesseja, joilla yksittäiset ja osastokohtaiset budjetit tarkistetaan ja hyväksytään.
Seuraavassa on esimerkki kustannussuunnitelmien hallinnasta controllerin määrittämien standardien pohjalta. Kun rahoitusjohtaja hyväksyy kustannussuunnitelman, se muuttuu investoinnin budjettisuunnitelmaksi.
|
Copyright © 2014 CA Technologies.
Kaikki oikeudet pidätetään.
|
|